Начало: 13.04.2017

До: 14.04.2017

НДС, налог на прибыль, налог на имущество: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2017 году

Рубрика: Налоги. Бухгалтерия

Описание

Москва, Конгресс-отель «Альфа» Измайлово + Online-трансляция в г. Уфа

Дата проведения: 13-14 апреля 2017 года

Программа

·         НДС: последние изменения в законодательстве, новая декларация, методология и практика исчисления

o    Последние обновления законодательной базы по НДС: разъяснения эксперта. Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС: правовое значение

o    Объект налогообложения и место реализации товаров (работ, услуг), формирование налоговой базы: при реализации товаров (работ, услуг), в т.ч. при передаче товаров (в т.ч. в рекламных целях); при наличии компенсационных выплат; при изменении цены договора и выплате премий покупателям; при расчетах в иностранной валюте и условных единицах; при выполнении СМР подрядным и хозспособом и пр.

o    Вычеты НДС: условия и период возникновения права на вычет; применение вычетов в отдельных ситуациях (нормируемые расходы, возврат товаров, изменение цены договора при перечислении и возврате авансовых платежей). Новое о вычете НДС при экспорте. Период применения вычетов. Случаи и порядок восстановления НДС, ранее принятого к вычету

o    Новая декларация по НДС, новые коды видов операций (с июля 2016 года)

o    Счета-фактуры: последние изменения в порядке оформления и выставления, в ведении журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж; требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур (типичные претензии налоговых органов, представление пояснений по результатам камеральных проверок); ошибки в оформлении счетов-фактур, не препятствующие вычету; исправление счетов-фактур и оформление доплистов к книгам покупок и продаж; особенности применения корректировочных счетов-фактур; в каких случаях плательщик может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и книги продаж. Оформление и выставление счетов-фактур с учетом сложившейся практики (сложные ситуации)

o    Сложные ситуации исчисления НДС: предоставление бонусов, премий и скидок; штрафные санкции по хоздоговорам; восстановление НДС, в т.ч. по объектам недвижимости; выбытие имущества (недостачи, хищения, чрезвычайные ситуации и пр.); налогообложение ошибочно поступивших на расчетный счет сумм; раздельный учет «входного» НДС при осуществлении облагаемых и не облагаемых НДС операций; отражение авансов и вычет НДС при перечислении авансовых платежей; НДС при списании имущества с баланса; восстановление «входного» НДС по объектам недвижимости

o    Новое в налоговом контроле за правильностью исчисления и уплаты НДС («встречные» проверки сведений из книг, журналов и счетов-фактур контрагентов; сверка электронных деклараций и пр.)

o    Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся арбитражной практики и разъяснений Минфина России

·         Налог на прибыль: новое в методологии и практике исчисления в 2017 году

o    Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль: разъяснения эксперта

o    Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль

o    Амортизируемое имущество в налоговом учете. Сложные вопросы признания расхода по амортизируемому имуществу. Порядок признания в расходах имущества, не относимого к амортизируемому (стоимостью менее 100 тыс. руб.).

o    Особенности учета в целях налогообложения прибыли: доходов по длительным договорам, процентов по займам (кредитам); курсовых и суммовых разниц. Порядок определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами

o    Сложные вопросы признания прочих расходов (арендных платежей, представительских расходов, расходов на рекламу и пр.)

o    Сложные вопросы налогового учета убытков: операции, по которым убытки учитываются в особом порядке (уступка права требования, продажа основных средств); учет убытков прошлых лет, перенос на следующие периоды

o    Исправление ошибок в бухгалтерском и налоговом учете (ПБУ 22/2010, нормы п. 1 ст. 54 НК РФ)

o    Учет расходов и необоснованная налоговая выгода

o    Арбитражная практика по спорным вопросам налогообложения прибыли

·         Налог на имущество организаций: методология и практика исчисления

o    Новеллы гл. 30 НК РФ: экспертный обзор

o    Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты налога на имущество организаций: правовое значение

o    Понятие движимого и недвижимого имущества по ГК РФ. Общие принципы налогообложения движимого и недвижимого имущества

o    Раздельный учет движимого имущества

o    Переход к кадастровой оценке отдельных видов недвижимого имущества для целей определения налоговой базы по налогу на имущество организаций

o    Расчет авансовых платежей по налогу на имущество организаций

o    Спорные вопросы исчисления налога на имущество организаций: арбитражная практика 2015-2017 гг.

·         Ответы на вопросы, практические рекомендации

СЕМИНАР ПРОВОДИТ: 

1.      Татьяна Степановна Смирнова

к.ю.н., начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД России

2.    Чамкина Надежда Степановна

государственный советник Российской Федерации 2-го класса, заслуженный экономист РФ

Стоимость участия:

Регистрационный взнос составляет  17200 руб. НДС не взимается.
Оплата регистрационного взноса обеспечивает: обеды, кофе-паузы, комплект раздаточных материалов.

При оплате до 3 апреля  СПЕЦИАЛЬНАЯ ЦЕНА 12000 руб.

Контактные телефоны Регионального отделения  ИРСОТ в г. УФА: (347) 292-12-18, 291-20-70,  доп. 248, 249, 255, 340, 8-909-35-11-125 
Наша группа Вконтакте  «ИРСОТ г.Уфа» http://vk.com/club102315955